河北省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法的通知

各市（含定州、辛集市）人民政府，雄安新區(qū)管委會(huì)，省政府有關(guān)部門：

　　《省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　河北省人民政府辦公廳

　　2022年5月20日

　　（此件公開發(fā)布）

省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法

　　第一章　總　　則

　　第一條　為依法履行出資人職責(zé)，建立完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理體制，推動(dòng)監(jiān)管企業(yè)規(guī)范投資管理，優(yōu)化國有資本布局和結(jié)構(gòu)，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，更好地落實(shí)國有資本保值增值責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律，參照國務(wù)院國資委《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于省國資委監(jiān)管企業(yè)。省國資委監(jiān)管企業(yè)是指河北省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國資委）代表省政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)，以及省國資委受托監(jiān)督管理的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱監(jiān)管企業(yè)）。

　　第三條　本辦法所稱投資是指監(jiān)管企業(yè)及其所屬各級(jí)全資、獨(dú)資、控股或具有實(shí)際控制權(quán)的子企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱子企業(yè)）在境內(nèi)和境外以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、股權(quán)、債權(quán)或無形資產(chǎn)等資產(chǎn)或權(quán)益投入市場(chǎng)獲取未來收益的行為，包括：

　　（一）固定資產(chǎn)投資，主要包括基本建設(shè)投資、設(shè)備購置、更新（技術(shù)）改造投資（對(duì)原有固定資產(chǎn)進(jìn)行必要的維修、維護(hù)項(xiàng)目除外）、房地產(chǎn)開發(fā)投資等；

　　（二）股權(quán)投資，主要包括設(shè)立全資、獨(dú)資、控股（實(shí)際控制）、參股企業(yè)及對(duì)其追加投資，以及受讓股權(quán)、對(duì)非出資企業(yè)新增投資、向基金（產(chǎn)業(yè)基金、引導(dǎo)基金等）出資、債轉(zhuǎn)股等；

　　（三）無形資產(chǎn)投資，主要包括購買專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)、特許（經(jīng)營(yíng)）權(quán)、探礦權(quán)、采礦權(quán)、產(chǎn)能指標(biāo)、能耗指標(biāo)等投資行為；

　　（四）金融投資，主要包括對(duì)持牌類金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資，購買證券（股票、債券等）、保險(xiǎn)產(chǎn)品、期貨等金融衍生品、委托理財(cái)及證券投資基金份額等；

　　（五）BT、BOT、PPP等模式的投資。

　　本辦法所稱投資額是指監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)在項(xiàng)目總投資額中按股權(quán)比例確定的投資額。

　　本辦法所稱重大投資項(xiàng)目，是指監(jiān)管企業(yè)按照本企業(yè)章程、“三重一大”決策制度及投資管理制度規(guī)定，須由董事會(huì)研究決定的投資項(xiàng)目。

　　本辦法所稱主業(yè)是指由監(jiān)管企業(yè)依據(jù)功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃制定并經(jīng)省國資委確認(rèn)公布的監(jiān)管企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)（含核心主業(yè)和培育主業(yè)），非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。

　　第四條　省國資委以國家發(fā)展戰(zhàn)略、河北省國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整方向?yàn)橐I(lǐng)，以監(jiān)管企業(yè)發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)，以引導(dǎo)投資方向、規(guī)范決策程序、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對(duì)稱、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力的投資監(jiān)督管理體系，推動(dòng)監(jiān)管企業(yè)強(qiáng)化投資行為的全程全面監(jiān)管。

　　第五條　省國資委按照以管資本為主、監(jiān)管與服務(wù)相結(jié)合的原則，依法對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，主要包括以下職責(zé)：

　　（一）研究和引導(dǎo)國有資本投資方向，指導(dǎo)監(jiān)管企業(yè)加強(qiáng)投資協(xié)同合作，審核監(jiān)管企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；

　　（二）指導(dǎo)和督促監(jiān)管企業(yè)建立健全投資管理制度，對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；

　　（三）審核確認(rèn)監(jiān)管企業(yè)主業(yè)，根據(jù)監(jiān)管企業(yè)改革發(fā)展實(shí)際情況，對(duì)主業(yè)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整；

　　（四）督促監(jiān)管企業(yè)依據(jù)其戰(zhàn)略定位、主業(yè)方向和發(fā)展規(guī)劃編報(bào)年度投資計(jì)劃，對(duì)監(jiān)管企業(yè)年度投資計(jì)劃實(shí)行備案管理；

　　（五）制定監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行分類、分級(jí)監(jiān)管；

　　（六）監(jiān)督檢查重大投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施情況，監(jiān)督指導(dǎo)監(jiān)管企業(yè)開展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；

　　（七）根據(jù)監(jiān)管企業(yè)改革發(fā)展要求，對(duì)國有資本投資公司、國有資本運(yùn)營(yíng)公司投資相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行授權(quán)，并對(duì)其履職情況進(jìn)行監(jiān)督管理；

　　（八）對(duì)違規(guī)投資造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的進(jìn)行責(zé)任追究。

　　第六條　監(jiān)管企業(yè)是投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，主要包括以下職責(zé)：

　　（一）依法制定并執(zhí)行企業(yè)投資管理制度和投資決策程序；

　　（二）編制并實(shí)施企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃；

　　（三）依據(jù)功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，合理確定投資方向、策略和標(biāo)準(zhǔn)；

　　（四）開展投資項(xiàng)目可行性研究、盡職調(diào)查、審查論證等前期工作；

　　（五）進(jìn)行投資決策并承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)特別監(jiān)管類項(xiàng)目履行決策程序后報(bào)省國資委審核；

　　（六）組織實(shí)施投資項(xiàng)目，加強(qiáng)投資項(xiàng)目全過程管理和風(fēng)險(xiǎn)控制；

　　（七）開展投資統(tǒng)計(jì)、分析和后評(píng)價(jià)工作；

　　（八）履行投資信息報(bào)送義務(wù)和配合監(jiān)督檢查義務(wù)。

　　第七條　監(jiān)管企業(yè)投資應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

　　（一）聚焦主業(yè)，優(yōu)化布局。符合國家和河北省國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃及產(chǎn)業(yè)政策，符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出資人意愿。堅(jiān)持國有資本向關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈和國計(jì)民生的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域集中，向前瞻性、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集中，向產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈的中高端集中，向有核心競(jìng)爭(zhēng)力的優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中，努力提高國有資本投資的質(zhì)量和效益。堅(jiān)持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，從不具備優(yōu)勢(shì)的完全競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域有序退出，嚴(yán)格控制非主業(yè)投資。嚴(yán)格控制管理層級(jí)，原則上不再設(shè)立管理層級(jí)超過三級(jí)的子企業(yè)。

　　（二）規(guī)范運(yùn)作，權(quán)責(zé)對(duì)等。遵守我國法律法規(guī)以及投資所在國（地區(qū)）法律法規(guī)、商業(yè)規(guī)則和文化習(xí)俗，規(guī)范履行投資決策和審批程序。監(jiān)管企業(yè)與其他股東合作時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持同步出資、同股同權(quán)的原則。

　　（三）效益優(yōu)先，兼顧保障。遵循價(jià)值創(chuàng)造和市場(chǎng)化理念，著力提高投資回報(bào)水平，促進(jìn)投資價(jià)值最大化。對(duì)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域以獲取收益為主要目的的商業(yè)性投資項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持效益優(yōu)先，著力追求投資回報(bào)；對(duì)以提供公共服務(wù)、保障民生、履行社會(huì)責(zé)任等為主要目的的公益性投資項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)在滿足社會(huì)效益的基礎(chǔ)上，兼顧企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

　　（四）量力而行，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)。投資規(guī)模應(yīng)與企業(yè)資本實(shí)力、融資能力、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、管理水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力相適應(yīng)，不得因投資大幅推高資產(chǎn)負(fù)債率。強(qiáng)化投資前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、系統(tǒng)論證和風(fēng)險(xiǎn)控制方案制定，做好投資項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)管控、預(yù)警和處置，防范投資后項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保投的準(zhǔn)、管得住、收得回，防止國有資產(chǎn)流失，保障國有資本保值增值。

　　第二章　投資監(jiān)管體系建設(shè)

　　第八條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)建立健全投資管理制度，經(jīng)董事會(huì)審議通過后嚴(yán)格執(zhí)行，并報(bào)送省國資委。投資管理制度主要包括：

　　（一）投資應(yīng)遵循的基本原則及重大投資項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)；

　　（二）投資管理流程、管理部門及其職責(zé)；

　　（三）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；

　　（四）投資項(xiàng)目負(fù)面清單制度；

　　（五）投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；

　　（六）投資項(xiàng)目跟蹤及中止、終止或退出制度；

　　（七）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；

　　（八）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；

　　（九）對(duì)子企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度；

　　（十）投資信息化管理制度；

　　（十一）對(duì)提供法律、審計(jì)、評(píng)估、論證、策劃等服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)（包括外腦、智庫）的選聘及監(jiān)督制度；

　　（十二）投資項(xiàng)目檔案管理制度。

　　監(jiān)管企業(yè)投資管理及有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)投資項(xiàng)目的檔案管理，對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目決策和實(shí)施過程中制定的、以其他方式和載體記錄的材料應(yīng)及時(shí)收集、立卷整理并存檔。

　　第九條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)結(jié)合實(shí)際，研究提出企業(yè)投資活動(dòng)的定量管理指標(biāo)，并納入投資管理制度，主要包括：

　　（一）企業(yè)五年規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率的控制指標(biāo)；

　　（二）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各類投資活動(dòng)中自有資金的合理比重；

　　（三）項(xiàng)目投資收益的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)。

　　監(jiān)管企業(yè)可根據(jù)自身發(fā)展實(shí)際，在上述指標(biāo)的基礎(chǔ)上，增加相應(yīng)的定量管理指標(biāo)。

　　第十條　省國資委和監(jiān)管企業(yè)應(yīng)建立并優(yōu)化投資管理信息系統(tǒng)。省國資委通過建立投資管理信息系統(tǒng)，對(duì)監(jiān)管企業(yè)年度投資計(jì)劃、月度及年度投資完成情況、重大投資項(xiàng)目實(shí)施情況等投資信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和管理。監(jiān)管企業(yè)建立完善本企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)投資基礎(chǔ)信息管理，提升投資管理的信息化水平，通過信息系統(tǒng)對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行、投資項(xiàng)目實(shí)施等情況進(jìn)行全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控和管理。

　　第十一條　省國資委根據(jù)國家、省有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，制定并發(fā)布監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，設(shè)定禁止類和特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目，對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行分類、分級(jí)監(jiān)管。列入負(fù)面清單禁止類的投資項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)一律不得投資；列入負(fù)面清單特別監(jiān)管類的投資項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)在決策后實(shí)施前報(bào)省國資委履行審核程序；負(fù)面清單之外的投資項(xiàng)目，由監(jiān)管企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃自主決策實(shí)施。負(fù)面清單的內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整。

　　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)在省國資委發(fā)布的負(fù)面清單基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制定本企業(yè)更為具體的投資項(xiàng)目負(fù)面清單。

　　第三章　年度投資計(jì)劃管理

　　第十二條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，編制年度投資計(jì)劃，并納入企業(yè)預(yù)算管理，年度投資規(guī)模應(yīng)與合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。年度投資計(jì)劃報(bào)告主要包括：

　　（一）投資的主要方向、產(chǎn)業(yè)布局和投資目的；

　　（二）年度投資規(guī)模、資金來源與構(gòu)成、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率水平及計(jì)劃投資對(duì)負(fù)債率影響分析；

　　（三）年度投資結(jié)構(gòu)及分析，包括固定資產(chǎn)投資與股權(quán)投資及金融投資、主業(yè)投資與非主業(yè)投資、境內(nèi)投資與境外投資、本級(jí)投資與所屬企業(yè)投資、技術(shù)改造投資與戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投資、新建項(xiàng)目投資與續(xù)建項(xiàng)目投資等；

　　（四）投資收益主要指標(biāo)及投資風(fēng)險(xiǎn)控制措施；

　　（五）重大投資項(xiàng)目、特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目、非主業(yè)投資項(xiàng)目及境外投資項(xiàng)目情況，主要包括投資主體、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、投資額、資金來源、預(yù)期收益、實(shí)施年限、進(jìn)度安排等；

　　（六）金融資產(chǎn)存量及年度擬新增投資的控制額度。

　　第十三條　監(jiān)管企業(yè)的投資活動(dòng)均應(yīng)納入年度投資計(jì)劃（含調(diào)整計(jì)劃），納入計(jì)劃的新投項(xiàng)目應(yīng)完成必要的前期工作，具備年內(nèi)實(shí)施條件；未納入年度投資計(jì)劃（含調(diào)整計(jì)劃）的投資項(xiàng)目原則上不得投資。

　　第十四條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)于每年3月31日前將經(jīng)董事會(huì)審議通過的年度投資計(jì)劃報(bào)送省國資委，主要包括以下材料：

　　（一）年度投資計(jì)劃報(bào)告；

　　（二）年度投資計(jì)劃表；

　　（三）董事會(huì)決議；

　　（四）財(cái)務(wù)總監(jiān)（總會(huì)計(jì)師）審核意見；

　　（五）年度非主業(yè)投資比例核定的說明；

　　（六）其他需報(bào)送的有關(guān)材料。

　　第十五條　省國資委依據(jù)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單、監(jiān)管企業(yè)主業(yè)，結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，從投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)和投資能力等方面，對(duì)監(jiān)管企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行備案管理。對(duì)符合監(jiān)管要求的，省國資委在收到監(jiān)管企業(yè)年度投資計(jì)劃后，20個(gè)工作日內(nèi)出具備案意見；對(duì)存在問題的，省國資委向監(jiān)管企業(yè)反饋書面意見，監(jiān)管企業(yè)根據(jù)省國資委意見對(duì)年度投資計(jì)劃作出修改并重新履行備案程序。

　　第十六條　在年度投資計(jì)劃履行備案程序期間，監(jiān)管企業(yè)自主決策的投資項(xiàng)目可按投資計(jì)劃開展，其中，非主業(yè)投資項(xiàng)目和境外投資項(xiàng)目在年度投資計(jì)劃備案完成后方可實(shí)施。

　　第十七條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化年度投資計(jì)劃的預(yù)見性、科學(xué)性和嚴(yán)謹(jǐn)性，提高年度投資計(jì)劃的執(zhí)行實(shí)施力度。年度投資計(jì)劃備案后不得隨意更改，因重大投資項(xiàng)目變更等導(dǎo)致年度投資計(jì)劃確需調(diào)整的，經(jīng)董事會(huì)審議通過后報(bào)省國資委，省國資委實(shí)行分類受理：

　　（一）調(diào)整后的年度投資計(jì)劃總額變化幅度未超過20%且非主業(yè)投資項(xiàng)目未發(fā)生變化的，在符合監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單要求的前提下，應(yīng)向省國資委報(bào)告年度投資計(jì)劃調(diào)整情況，并說明調(diào)整變化的理由。

　　（二）調(diào)整后的年度投資計(jì)劃總額變化幅度超過20%或非主業(yè)投資項(xiàng)目發(fā)生變化的，報(bào)省國資委重新履行年度投資計(jì)劃備案程序。

　　監(jiān)管企業(yè)年度投資計(jì)劃調(diào)整應(yīng)與企業(yè)年度預(yù)算調(diào)整工作同步開展，每年可調(diào)整一次，省國資委原則上每年8月31日后不再受理當(dāng)年度投資計(jì)劃調(diào)整。監(jiān)管企業(yè)調(diào)整后的年度投資計(jì)劃向省國資委備案（報(bào)告）后，因特殊原因，確需追加投資項(xiàng)目的，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)將追加的投資項(xiàng)目報(bào)省國資委備案。

　　第十八條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制非主業(yè)投資，確需開展的非主業(yè)投資應(yīng)遵循以下原則：

　　（一）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；

　　（二）與主業(yè)發(fā)展密切相關(guān)、為主業(yè)服務(wù)；

　　（三）所投資行業(yè)領(lǐng)域具有一定核心技術(shù)和市場(chǎng)資源；

　　（四）鼓勵(lì)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

　　第十九條　監(jiān)管企業(yè)非主業(yè)投資比例核定與年度投資計(jì)劃備案工作同步開展。監(jiān)管企業(yè)年度非主業(yè)投資比例核定的說明經(jīng)董事會(huì)審議通過后，與年度投資計(jì)劃（含調(diào)整計(jì)劃）一并報(bào)送省國資委，主要包括以下內(nèi)容：

　　（一）非主業(yè)投資規(guī)模、投資方向、投資目的及必要性；

　　（二）非主業(yè)投資能力及風(fēng)險(xiǎn)控制；

　　（三）非主業(yè)投資項(xiàng)目基本信息及附表等。

　　第二十條　省國資委結(jié)合監(jiān)管企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，以及所處行業(yè)特點(diǎn)和發(fā)展階段，分戶分類核定各監(jiān)管企業(yè)非主業(yè)投資比例，在收到完整材料后20個(gè)工作日內(nèi)，與年度投資計(jì)劃備案意見一并向監(jiān)管企業(yè)反饋書面意見。根據(jù)監(jiān)管企業(yè)功能界定與分類，原則上主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的商業(yè)類企業(yè)、主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的商業(yè)類企業(yè)和公益類企業(yè)的非主業(yè)投資比例上限分別為10%、8%和5%。

　　第四章　投資項(xiàng)目管理

　　第二十一條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，聚焦主業(yè)，選擇、確定投資項(xiàng)目，做好項(xiàng)目融資、投資、管理、退出全過程的研究論證。對(duì)于新投資項(xiàng)目，應(yīng)深入進(jìn)行技術(shù)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，其中，股權(quán)類投資項(xiàng)目、合資合作類投資項(xiàng)目應(yīng)開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評(píng)估或估值程序，對(duì)相關(guān)章程及合同文本等應(yīng)進(jìn)行法律審核。

　　第二十二條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化重大投資項(xiàng)目的可行性研究論證：

　　（一）監(jiān)管企業(yè)對(duì)擬實(shí)施的重大投資項(xiàng)目，應(yīng)委托具備相應(yīng)資質(zhì)的第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告，從國家政策、市場(chǎng)環(huán)境、工藝技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險(xiǎn)因素等方面進(jìn)行科學(xué)論證，測(cè)算預(yù)期收益率，作出可行性評(píng)價(jià)結(jié)論。監(jiān)管企業(yè)自行編制可行性研究報(bào)告的，應(yīng)經(jīng)董事會(huì)同意。

　　（二）監(jiān)管企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)重大投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的審查論證。組織專家進(jìn)行審查論證的，企業(yè)外部專家應(yīng)占一定比例，其中，非主業(yè)投資項(xiàng)目參與審查論證的企業(yè)外部專家人數(shù)應(yīng)占70%以上，專家應(yīng)出具審查論證意見，審查論證意見實(shí)行署名制，作為投資決策的重要依據(jù)；委托具備相應(yīng)資質(zhì)的第三方評(píng)審機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行審查論證的，評(píng)審機(jī)構(gòu)應(yīng)出具審查論證報(bào)告，作為投資決策的重要依據(jù)。

　　第二十三條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)明確投資決策機(jī)制，對(duì)投資決策實(shí)行統(tǒng)一管理，重大投資項(xiàng)目決策原則上歸屬于一級(jí)企業(yè)董事會(huì)，一般投資項(xiàng)目向下授權(quán)決策的企業(yè)管理層級(jí)不得超過兩級(jí)。企業(yè)董事會(huì)應(yīng)以會(huì)議集體審議的方式審議決策重大投資項(xiàng)目，不得以傳簽、會(huì)簽等方式代替會(huì)議審議決策，不得在投資項(xiàng)目已經(jīng)實(shí)施后再召開董事會(huì)補(bǔ)辦董事會(huì)決議。

　　第二十四條　監(jiān)管企業(yè)的各級(jí)投資決策機(jī)構(gòu)應(yīng)按照公司章程和企業(yè)投資管理制度規(guī)定，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，審慎決策，對(duì)決策結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,同時(shí)負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目立項(xiàng)、盡職調(diào)查、可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、審查論證等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的相關(guān)材料，所有參與決策的人員應(yīng)充分發(fā)表意見，并在決議、會(huì)議紀(jì)要等決策文件上簽字，連同項(xiàng)目材料一并歸檔保存,確保有案可查。

　　國有控股、國有實(shí)際控制及國有參股企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)按照本辦法規(guī)定和委派單位指示發(fā)表投資決策意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。

　　第二十五條　監(jiān)管企業(yè)董事會(huì)應(yīng)對(duì)下列投資行為進(jìn)行決策，不得向下放權(quán)或授權(quán)：

　　（一）各級(jí)子企業(yè)參股性長(zhǎng)期股權(quán)投資；

　　（二）各級(jí)子企業(yè)境外項(xiàng)目投資；

　　（三）各級(jí)子企業(yè)非主業(yè)項(xiàng)目投資；

　　（四）自有資金不足、資產(chǎn)負(fù)債率過高的子企業(yè)的投資；

　　（五）金融資產(chǎn)年度擬新增投資的控制額度。

　　第二十六條　省國資委對(duì)監(jiān)管企業(yè)開展的特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目（不包括本辦法第三十四條、第三十五條、第三十六條所列投資行為）實(shí)行審核。特別監(jiān)管類中的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，在履行省國資委審核程序前，需取得投資管理部門及行業(yè)主管部門的核準(zhǔn)（備案）意見。未經(jīng)省國資委審核的特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)除進(jìn)行可行性研究論證等前期工作外，不得進(jìn)行實(shí)質(zhì)性投資或簽訂具有約束力的法律文件，確因商務(wù)原因需簽署文本協(xié)議的，文本協(xié)議應(yīng)載有“經(jīng)河北省國資委核準(zhǔn)后方能生效”的前置條款。

　　第二十七條　監(jiān)管企業(yè)開展特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目，應(yīng)在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后，投資實(shí)施前向省國資委報(bào)送以下材料：

　　（一）開展項(xiàng)目投資的報(bào)告（主要包括項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目的必要性和可行性、項(xiàng)目商業(yè)模式和盈利模式、項(xiàng)目融資方案及效益分析、該項(xiàng)投資對(duì)監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率的影響情況分析、項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析及防控措施、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)）；

　　（二）董事會(huì)決議；

　　（三）投資決策相關(guān)依據(jù)材料。其中，固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目材料一般包括可行性研究報(bào)告、專家審查論證意見、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及防范化解預(yù)案、財(cái)務(wù)總監(jiān)（總會(huì)計(jì)師）審核意見書、法律意見書、投資資金來源說明等；長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目材料除上述外，還應(yīng)包括有關(guān)投資協(xié)議、合同、章程（草案）、投資合作方有關(guān)情況說明以及投資項(xiàng)目涉及的盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估等專業(yè)報(bào)告；

　　（四）（被）投資企業(yè)最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；

　　（五）其他必要材料。

　　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)對(duì)所申報(bào)材料內(nèi)容的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，投資可行性研究報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告及防范化解預(yù)案、法律意見書等應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人簽字，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。嚴(yán)禁將投資項(xiàng)目分拆規(guī)避監(jiān)管。

　　第二十八條　列入特別監(jiān)管類的境外投資項(xiàng)目，除參照本辦法第二十七條規(guī)定提交相關(guān)材料外，還應(yīng)提交以下材料：

　　（一）投資所在國（地區(qū)）及目標(biāo)市場(chǎng)的綜合分析報(bào)告，內(nèi)容應(yīng)包括投資所在國（地區(qū)）的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、市場(chǎng)、法律、環(huán)保、稅費(fèi)政策、人力資源、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、發(fā)展階段及趨勢(shì)等背景狀況的全面評(píng)估和對(duì)策措施；

　　（二）境外投資項(xiàng)目專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及防控報(bào)告；

　　（三）投資項(xiàng)目合作各方擬簽訂的協(xié)議草案；

　　（四）屬于并購重組項(xiàng)目的，應(yīng)提供項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告及并購重組方案；屬于礦產(chǎn)、旅游等資源開發(fā)項(xiàng)目的，應(yīng)出具至少具備預(yù)可行性研究報(bào)告條件的資源勘查報(bào)告及專家評(píng)審意見；

　　（五）境外項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的基本情況；

　　（六）其他需要說明的事項(xiàng)。

　　第二十九條　省國資委主要從必要性、程序性等方面，對(duì)監(jiān)管企業(yè)開展的特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目進(jìn)行審核，并提交省國資委主任辦公會(huì)審議。省國資委在收到監(jiān)管企業(yè)提交合格材料后20個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)反饋書面意見，審核的內(nèi)容包括：

　　（一）是否符合國家和河北省國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、省國資委制定的監(jiān)管企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃（指引）、經(jīng)省國資委審核的監(jiān)管企業(yè)五年發(fā)展規(guī)劃；

　　（二）是否完整履行企業(yè)內(nèi)部決策程序；

　　（三）項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、法律意見書、盡職調(diào)查報(bào)告以及專家審查論證意見的結(jié)論是否積極、正面；

　　（四）是否對(duì)項(xiàng)目面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全面深入分析，并制定了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案；

　　（五）商業(yè)性投資項(xiàng)目預(yù)期收益是否符合監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單的有關(guān)要求及監(jiān)管企業(yè)制定的項(xiàng)目投資收益內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)；

　　（六）投資項(xiàng)目是否符合監(jiān)管企業(yè)間產(chǎn)業(yè)協(xié)同有關(guān)要求，且不會(huì)造成監(jiān)管企業(yè)間的惡性競(jìng)爭(zhēng)；

　　（七）不屬于監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單中禁止類投資項(xiàng)目。

　　第三十條　經(jīng)省國資委確認(rèn)的主業(yè)中不含金融投資業(yè)務(wù)的監(jiān)管企業(yè)所開展的金融投資應(yīng)納入非主業(yè)投資項(xiàng)目管理。

　　第三十一條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)投資上市公司以及上市公司的投資活動(dòng)，應(yīng)同時(shí)遵守證券監(jiān)督管理及上市公司國有股權(quán)管理有關(guān)規(guī)定。

　　第三十二條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)設(shè)立基金或向基金出資，應(yīng)嚴(yán)格遵守基金的相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，符合下列情形的，視同主業(yè)管理：

　　（一）執(zhí)行落實(shí)國家和河北省專項(xiàng)任務(wù)的基金；

　　（二）經(jīng)省國資委批準(zhǔn)并由監(jiān)管企業(yè)或其子企業(yè)設(shè)立和管理的、落實(shí)國資國企改革發(fā)展任務(wù)的基金；

　　（三）監(jiān)管企業(yè)或其子企業(yè)設(shè)立和管理的投向明確且投資于主業(yè)的產(chǎn)業(yè)基金。

　　第三十三條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)出資組建基金管理公司、設(shè)立基金或向基金出資，需符合企業(yè)的功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，制定規(guī)范基金投資決策、基金管理人選擇、對(duì)外募集資金和項(xiàng)目投資決策、運(yùn)營(yíng)管理、到期退出等行為的基金投資管理辦法；完善風(fēng)險(xiǎn)防控管理體系，制定相應(yīng)預(yù)案，設(shè)立隔離措施，防止發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對(duì)基金投資制度、決策和有關(guān)合同的法律審核，切實(shí)防范法律風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)基金投資管理人才隊(duì)伍建設(shè)，積極探索建立有利于企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的激勵(lì)約束機(jī)制，助力企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　第三十四條　監(jiān)管企業(yè)在省內(nèi)投資建設(shè)的納入國家或省建設(shè)規(guī)劃以及省政府研究確定的公路、軌道交通、機(jī)場(chǎng)、油氣管網(wǎng)、水利工程等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，由監(jiān)管企業(yè)自主決策實(shí)施。監(jiān)管企業(yè)在收到國家或省有關(guān)部門核準(zhǔn)（備案）文件后20個(gè)工作日內(nèi)向省國資委報(bào)告，并報(bào)送以下材料：

　　（一）投資項(xiàng)目報(bào)告文件；

　　（二）董事會(huì)決議；

　　（三）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和專家審查論證意見；

　　（四）國家或省相關(guān)建設(shè)規(guī)劃；

　　（五）有關(guān)部門的核準(zhǔn)（備案）文件；

　　（六）其他相關(guān)資料。

　　第三十五條　監(jiān)管企業(yè)向其子企業(yè)增資的投資行為及監(jiān)管企業(yè)子企業(yè)間的投資行為，由監(jiān)管企業(yè)自主決策實(shí)施。

　　第三十六條　持有金融許可證或在金融監(jiān)管部門獲得備案、批準(zhǔn)的監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)，依照國家有關(guān)法律法規(guī)開展的主業(yè)投資，由監(jiān)管企業(yè)自主決策實(shí)施，并按照所在行業(yè)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第五章　投資事中管理

　　第三十七條　省國資委對(duì)監(jiān)管企業(yè)實(shí)施中的項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)對(duì)重大投資項(xiàng)目、境外投資項(xiàng)目、非主業(yè)投資項(xiàng)目等的決策、執(zhí)行和效果等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題向企業(yè)進(jìn)行提示，必要時(shí)對(duì)存在的問題下達(dá)整改意見書。

　　第三十八條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施全過程涉及的市場(chǎng)交易、招標(biāo)投標(biāo)、工程建設(shè)、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、商業(yè)伙伴等各環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理，明確相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)管理的規(guī)定，建立項(xiàng)目實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)和管理要求，嚴(yán)格依法依規(guī)組織項(xiàng)目實(shí)施。

　　第三十九條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)投資項(xiàng)目過程管理，定期對(duì)實(shí)施中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，根據(jù)外部環(huán)境和項(xiàng)目自身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再?zèng)Q策。當(dāng)出現(xiàn)影響投資目的實(shí)現(xiàn)的重大不利變化時(shí)，應(yīng)啟動(dòng)中止、終止或退出機(jī)制。

　　第四十條　投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)按照決策權(quán)限，提交原決策機(jī)構(gòu)重新履行決策程序：

　　（一）投資項(xiàng)目?jī)?nèi)容發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化或比原計(jì)劃滯后兩年以上實(shí)施的；

　　（二）初步設(shè)計(jì)概算超過可行性研究估算20%（含）以上或投資額超過原概算20%（含）以上的（投資項(xiàng)目所在行業(yè)有明確規(guī)定的，按其規(guī)定執(zhí)行）；

　　（三）投資對(duì)象的股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

　　（四）資金來源及構(gòu)成需進(jìn)行重大調(diào)整，致使企業(yè)負(fù)債過高，超出企業(yè)承受能力或影響企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的；

　　（五）投資項(xiàng)目合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的；

　　（六）因不可控因素造成投資風(fēng)險(xiǎn)劇增或存在較大潛在損失等重大變化的。

　　第四十一條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)于每月10日前將上月投資完成情況通過投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送省國資委，內(nèi)容主要包括企業(yè)月度投資完成總體情況、重大投資項(xiàng)目和特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，以及投資動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等其他需要說明的事項(xiàng)。

　　第六章　投資事后管理

　　第四十二條　監(jiān)管企業(yè)年度投資完成后，應(yīng)于次年1月31日前預(yù)報(bào)全年度投資完成情況，次年3月31日前正式上報(bào)年度投資分析報(bào)告，主要包括以下內(nèi)容：

　　（一）年度投資完成總體情況及投資效果分析；

　　（二）重大投資項(xiàng)目、特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目、境外投資項(xiàng)目完成情況；

　　（三）非主業(yè)投資項(xiàng)目完成情況及非主業(yè)投資占比；

　　（四）年度投資存在的主要問題及改進(jìn)措施。

　　監(jiān)管企業(yè)年度非主業(yè)投資完成比例超過省國資委規(guī)定的比例上限的，應(yīng)在報(bào)告中進(jìn)行專項(xiàng)說明，省國資委對(duì)企業(yè)說明予以采納或進(jìn)行約談?wù)摹?/p>

　　第四十三條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)建立投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作制度，按照科學(xué)規(guī)范、客觀公正、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、利益回避的原則，對(duì)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的目的、范圍、內(nèi)容、方法和流程及后評(píng)價(jià)人員組成、后評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用等作出規(guī)定。監(jiān)管企業(yè)是投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的責(zé)任主體，應(yīng)通過項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，提升投資管理水平。省國資委對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，組織交流典型經(jīng)驗(yàn)。

　　第四十四條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)在項(xiàng)目投資完畢的一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度后三年內(nèi)，有針對(duì)性地開展后評(píng)價(jià)。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)可由監(jiān)管企業(yè)自行實(shí)施，也可聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)和能力的中介機(jī)構(gòu)實(shí)施，但不得由承擔(dān)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制、工程建設(shè)、審計(jì)、法律咨詢、財(cái)務(wù)咨詢、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、項(xiàng)目管理等相關(guān)工作的機(jī)構(gòu)實(shí)施。

　　第四十五條　投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：

　　（一）評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施過程。主要對(duì)項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目決策和審批程序，項(xiàng)目合同及投資協(xié)議的簽訂與執(zhí)行，項(xiàng)目設(shè)計(jì)施工和招投標(biāo)，項(xiàng)目融資、資金支付及財(cái)務(wù)核算，項(xiàng)目運(yùn)行及股權(quán)管理等，進(jìn)行回顧、總結(jié)和評(píng)價(jià)。

　　（二）評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施效果。主要對(duì)項(xiàng)目預(yù)期的財(cái)務(wù)目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)目標(biāo)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。包括投資、收益、營(yíng)業(yè)收入、成本、利稅、投資收益率、資產(chǎn)負(fù)債率等實(shí)現(xiàn)情況；項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)行達(dá)到設(shè)計(jì)能力和技術(shù)要求的情況；項(xiàng)目管理體制、管理水平、產(chǎn)品質(zhì)量、競(jìng)爭(zhēng)能力，以及宏觀政策、市場(chǎng)環(huán)境、資源供給對(duì)項(xiàng)目持續(xù)能力的影響等。

　　（三）總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。根據(jù)調(diào)查、評(píng)價(jià)的情況，總結(jié)項(xiàng)目決策、實(shí)施、運(yùn)營(yíng)等環(huán)節(jié)和技術(shù)、財(cái)務(wù)、管理等方面存在的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，有針對(duì)性的提出改進(jìn)措施和對(duì)策建議。

　　第四十六條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)于每年12月31日前將本年度后評(píng)價(jià)工作形成專項(xiàng)報(bào)告報(bào)送省國資委，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)全面準(zhǔn)確反映后評(píng)價(jià)結(jié)果。對(duì)錯(cuò)報(bào)、瞞報(bào)后評(píng)價(jià)結(jié)果或未開展、未盡職開展后評(píng)價(jià)工作的企業(yè)，省國資委進(jìn)行約談?wù)摹?duì)提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力有較大影響的項(xiàng)目，以及實(shí)施結(jié)果與可行性研究報(bào)告差異較大的項(xiàng)目，省國資委在必要時(shí)可組織對(duì)后評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行論證、復(fù)查。

　　第四十七條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的事后檢查和審計(jì)監(jiān)督。每年選取部分境內(nèi)外重大投資項(xiàng)目開展檢查，通過經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)延伸、專項(xiàng)審計(jì)等多種方式，推進(jìn)投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)的重點(diǎn)包括項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。審計(jì)結(jié)果及其應(yīng)用應(yīng)列為董事會(huì)研究議題。

　　第四十八條　監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目完成后，應(yīng)要求所投資企業(yè)積極實(shí)施利潤(rùn)分配，切實(shí)保障投資收益。

　　第四十九條　省國資委建立健全企業(yè)投資監(jiān)督檢查機(jī)制，根據(jù)工作需要對(duì)監(jiān)管企業(yè)執(zhí)行本辦法情況進(jìn)行檢查，檢查結(jié)果納入監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和領(lǐng)導(dǎo)班子綜合考核評(píng)價(jià)。檢查內(nèi)容主要包括：

　　（一）企業(yè)投資管理制度是否健全，制度修訂更新情況；

　　（二）年度投資計(jì)劃是否按規(guī)范要求編制、決策和執(zhí)行；

　　（三）投資項(xiàng)目是否按規(guī)定履行決策、審批程序，是否落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任制，項(xiàng)目進(jìn)度、資金籌集與使用、建設(shè)運(yùn)營(yíng)質(zhì)量與效益等是否符合預(yù)期；

　　（四）投資相關(guān)合同、協(xié)議、章程的簽訂及執(zhí)行情況，是否存在損害國有股東權(quán)益的情形；

　　（五）投資項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)、后評(píng)價(jià)及結(jié)果運(yùn)用情況等。

　　第五十條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)對(duì)投資活動(dòng)建立長(zhǎng)效管理機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)開展投資,夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ),避免短期行為,對(duì)積極投資帶動(dòng)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展、項(xiàng)目達(dá)到可行性研究及決策確定目標(biāo)的相關(guān)責(zé)任人,予以表揚(yáng)和獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)項(xiàng)目投資額嚴(yán)重超概算、未按期達(dá)產(chǎn)、運(yùn)營(yíng)效益未達(dá)到可行性研究報(bào)告要求的相關(guān)責(zé)任人,視情況予以相應(yīng)處理。

　　第七章　投資風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第五十一條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)從公司治理、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、信息管理等方面，建立健全有利于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)化解的全過程投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。

　　第五十二條　省國資委指導(dǎo)督促監(jiān)管企業(yè)加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理，必要時(shí)可委托有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)估，并將評(píng)估結(jié)果及時(shí)反饋監(jiān)管企業(yè)，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)按照評(píng)估結(jié)果對(duì)存在的問題進(jìn)行整改，健全完善企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

　　第五十三條　省國資委建立完善企業(yè)投資監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財(cái)務(wù)監(jiān)督、產(chǎn)權(quán)管理、考核分配、干部管理、審計(jì)、巡察、紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)監(jiān)管職能合力，強(qiáng)化對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)全過程監(jiān)管，防范降低投資風(fēng)險(xiǎn)和損失。

　　第五十四條　監(jiān)管企業(yè)開展對(duì)外合資合作、并購重組等股權(quán)類重大投資項(xiàng)目，應(yīng)在投資決策前委托有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。對(duì)合資合作類項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)不得為其他股東提供墊資，不得為其他股東提供借款或擔(dān)保，不得將國有股權(quán)委托其他股東代持或代為行使股東權(quán)利；對(duì)需要向被投資企業(yè)提供借款和融資擔(dān)保的，嚴(yán)格按照省國資委有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對(duì)并購類項(xiàng)目，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)設(shè)置有效的權(quán)益保護(hù)措施，強(qiáng)化對(duì)投資相關(guān)合同、協(xié)議及標(biāo)的公司章程等法律文本的審查，維護(hù)國有股東權(quán)益，不得違反合同約定提前支付并購價(jià)款，不得通過高溢價(jià)并購等手段向關(guān)聯(lián)方輸送利益。

　　第五十五條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持圍繞主業(yè)、產(chǎn)融結(jié)合、以融促產(chǎn)，審慎開展金融投資業(yè)務(wù)，禁止投機(jī)性質(zhì)的金融投資。禁止套期保值以外的期貨等金融衍生品交易類投資項(xiàng)目及高風(fēng)險(xiǎn)的委托理財(cái)?shù)然顒?dòng)，禁止以投機(jī)為目的的證券二級(jí)市場(chǎng)交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目（以長(zhǎng)期投資為目的的股票投資除外）。

　　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范金融投資資金來源，不得融資或挪用專項(xiàng)資金進(jìn)行金融投資，資產(chǎn)負(fù)債率偏高、經(jīng)營(yíng)虧損、現(xiàn)金流緊張的監(jiān)管企業(yè)不得進(jìn)行金融投資。監(jiān)管企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范健全內(nèi)部決策程序和控制體系，審核確定金融投資額度、交易品種、止損限額以及不同級(jí)別人員業(yè)務(wù)權(quán)限等內(nèi)容，并指定專門部門具體負(fù)責(zé)。

　　第五十六條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)將境外投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容，建立投資決策前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)境外投資項(xiàng)目，應(yīng)委托有資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)投資所在國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、市場(chǎng)、法律、政策等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。監(jiān)管企業(yè)境外投資項(xiàng)目應(yīng)注重加強(qiáng)與國有投資基金、當(dāng)?shù)赝顿Y者、國際投資機(jī)構(gòu)合作，發(fā)揮各類投資者熟悉項(xiàng)目情況、具有較強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管控能力和公關(guān)協(xié)調(diào)能力等優(yōu)勢(shì)，降低境外投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　第五十七條　監(jiān)管企業(yè)應(yīng)重視境外投資項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)與國家有關(guān)部門和我駐外使（領(lǐng)）館的聯(lián)系，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一、科學(xué)規(guī)范的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)預(yù)警和應(yīng)急處置體系，有效防范和應(yīng)對(duì)項(xiàng)目面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　第五十八條　監(jiān)管企業(yè)境外投資應(yīng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，充分利用政策性出口信用保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)，將保險(xiǎn)嵌入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，按照國際通行規(guī)則實(shí)施聯(lián)合保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶來的損失。

　　第五十九條　監(jiān)管企業(yè)境外投資應(yīng)樹立正確的義利觀，堅(jiān)持互利共贏原則，加強(qiáng)與投資所在國（地區(qū)）政府、媒體、企業(yè)、社區(qū)等社會(huì)各界的公共關(guān)系建設(shè)，積極履行社會(huì)責(zé)任，注重跨文化融合，營(yíng)造良好的外部環(huán)境。

　　第八章　責(zé)任追究

　　第六十條　監(jiān)管企業(yè)是維護(hù)國有資產(chǎn)安全、實(shí)現(xiàn)國有資本保值增值、防止投資損失的責(zé)任主體，應(yīng)建立健全內(nèi)部投資管理責(zé)任追究制度，建立與流程匹配、可追溯的投資管理責(zé)任鏈，明確各環(huán)節(jié)的責(zé)任主體及相應(yīng)責(zé)任，完善投資管理工作考核評(píng)估和獎(jiǎng)懲機(jī)制。對(duì)投資過程中的違規(guī)違紀(jì)行為，按照有關(guān)規(guī)定實(shí)施責(zé)任追究。

　　第六十一條　省國資委鼓勵(lì)支持監(jiān)管企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，綜合考量監(jiān)管企業(yè)投資管理能力，把因缺乏經(jīng)驗(yàn)先行先試出現(xiàn)的失誤與明知故犯行為區(qū)分開來，把國家尚無明確規(guī)定時(shí)的探索性試驗(yàn)與國家明令禁止后的有規(guī)不依行為區(qū)分開來，把為推動(dòng)改革的無意過失與為謀取私利的故意行為區(qū)分開來。除法律法規(guī)禁止性規(guī)定事項(xiàng)外，監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目因重大政策調(diào)整、不可抗力等客觀因素影響到實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，但決策、實(shí)施符合國家有關(guān)規(guī)定和企業(yè)管理流程，且有關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)人員勤勉盡責(zé)、未謀取私利的，經(jīng)履行相關(guān)程序后，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員考核、任免和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)不作負(fù)面評(píng)價(jià)，可按規(guī)定從輕、減輕或免于責(zé)任追究。

　　第六十二條　監(jiān)管企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國有資產(chǎn)損失及其他嚴(yán)重不良后果的，按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)相關(guān)人員的責(zé)任；涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)依法處理。對(duì)瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送投資信息的監(jiān)管企業(yè)，省國資委視情況給予約談、責(zé)令整改、監(jiān)管提示等處理。

　　第六十三條　省國資委相關(guān)工作人員對(duì)監(jiān)管企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的文件、資料負(fù)有保密義務(wù)，相關(guān)責(zé)任人違反本辦法規(guī)定的，省國資委應(yīng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定給予處分；涉嫌犯罪的，移送監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)依法處理。

　　第九章　附　　則

　　第六十四條　監(jiān)管企業(yè)及其子企業(yè)辦公用房的購建、公務(wù)用車的購置不適用本辦法，按照國家或省國資委有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第六十五條　有限合伙基金的投資活動(dòng)不適用本辦法。

　　第六十六條　本辦法由省國資委負(fù)責(zé)解釋。我省以往規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

　　第六十七條　本辦法自印發(fā)之日起施行。2018年8月10日省政府辦公廳印發(fā)的《省國資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）》同時(shí)廢止。